Obblighi antiriciclaggio per i professionisti
AA. VV.
2012년 10월 · Le guide Il fisco 5권 · il fisco
eBook
104
페이지
report검증되지 않은 평점과 리뷰입니다. 자세히 알아보기
eBook 정보
La presente Guida, arricchita dai riferimenti ai più recenti contributi della dottrina e della giurisprudenza in materia, si pone l’obiettivo di fornire un valido strumento teorico e pratico in materia di obblighi di antiriciclaggio per i professionisti.
La Guida è articolata in modo da destinare i primi capitoli all’inquadramento dei fenomeni del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo nonché all’esame delle categorie professionali chiamate in causa per gli adempimenti che le vedono protagoniste.
Nei successivi capitoli, gli autori si soffermano in maniera specifica sugli obblighi di adeguata verifica della clientela, di registrazione e conservazione dei dati, di segnalazione di operazioni sospette, di comunicazione delle infrazioni ai limiti di utilizzo del contante e della formazione del personale nonché sui profili di natura sanzionatoria. Ogni capitolo è dedicato ad un obbligo specifico, dando risalto alle recenti indicazioni fornite dagli ordini professionali e dal Comando Generale della Guardia di Finanza.
Nell’ultima parte della Guida vengono infine forniti alcuni modelli, corredati da note, da utilizzare nella pratica professionale.
STRUTTURA
Riciclaggio e finanziamento del terrorismo
Riciclaggio e reati tributari
I professionisti destinatari degli obblighi
L’adeguata verifica della clientela
Gli obblighi di registrazione e conservazione dei dati
Segnalazione di operazioni sospette
I nuovi limiti per l’utilizzo del contante e la comunicazione delle infrazioni
La formazione del personale e i controlli interni
Violazione della normativa antiriciclaggio e sanzioni penali
Modello di informativa per il trattamento dei dati personali
Archivio antiriciclaggio per i professionisti contabili: regole operative
Modello di delega a dipendenti e collaboratori ad operare registrazioni
Limiti alle transazioni in contanti e titoli al portatore: casistica e adempimenti
La Guida è articolata in modo da destinare i primi capitoli all’inquadramento dei fenomeni del riciclaggio e del finanziamento del terrorismo nonché all’esame delle categorie professionali chiamate in causa per gli adempimenti che le vedono protagoniste.
Nei successivi capitoli, gli autori si soffermano in maniera specifica sugli obblighi di adeguata verifica della clientela, di registrazione e conservazione dei dati, di segnalazione di operazioni sospette, di comunicazione delle infrazioni ai limiti di utilizzo del contante e della formazione del personale nonché sui profili di natura sanzionatoria. Ogni capitolo è dedicato ad un obbligo specifico, dando risalto alle recenti indicazioni fornite dagli ordini professionali e dal Comando Generale della Guardia di Finanza.
Nell’ultima parte della Guida vengono infine forniti alcuni modelli, corredati da note, da utilizzare nella pratica professionale.
STRUTTURA
Riciclaggio e finanziamento del terrorismo
Riciclaggio e reati tributari
I professionisti destinatari degli obblighi
L’adeguata verifica della clientela
Gli obblighi di registrazione e conservazione dei dati
Segnalazione di operazioni sospette
I nuovi limiti per l’utilizzo del contante e la comunicazione delle infrazioni
La formazione del personale e i controlli interni
Violazione della normativa antiriciclaggio e sanzioni penali
Modello di informativa per il trattamento dei dati personali
Archivio antiriciclaggio per i professionisti contabili: regole operative
Modello di delega a dipendenti e collaboratori ad operare registrazioni
Limiti alle transazioni in contanti e titoli al portatore: casistica e adempimenti
이 eBook 평가
의견을 알려주세요.
읽기 정보
스마트폰 및 태블릿
노트북 및 컴퓨터
컴퓨터의 웹브라우저를 사용하여 Google Play에서 구매한 오디오북을 들을 수 있습니다.
eReader 및 기타 기기
Kobo eReader 등의 eBook 리더기에서 읽으려면 파일을 다운로드하여 기기로 전송해야 합니다. 지원되는 eBook 리더기로 파일을 전송하려면 고객센터에서 자세한 안내를 따르세요.
